Glossar
Cross Border Factoring
Unter dem Begriff des Cross Border Factorings werden Factoringbeziehungen über die jeweiligen Landesgrenzen hinweg zusammengefasst.
Das Cross Border Prinzip beinhaltet dabei neben dem Ankauf von Forderungen aus dem Ausland auch den Ankauf von Forderungen von Factoring Kunden im Ausland.
Gerade für international aufgestellte Unternehmen empfiehlt sich ein Factoring Partner, der Cross Border Factoring aus einer Hand abwickelt.
Bonität
Bonität bezeichnet im allgemeinen Sprachgebrauch die Kreditwürdigkeit einer natürlichen oder einer juristischen Person. Man versteht darunter Fähigkeit geliehene Vermögens- oder Sachwerte zurückzahlen zu wollen und zu können.
Basel II
Unter dem Begriff Basel II werden die Vorschriften das Eigenkapital von Finanzinstituten betreffend zusammengefasst. Der Basler Ausschuss für Bankenaufsicht hat mit Basel II Regelungen vorgeschlagen, die seit Jahresanfang 2007 laut EU Richtlinen für alle Kredit- und Finanzdienstleistungsunternehmen Anwendung finden.
Basel II stützt sich im Wesentlichen auf folgende Elemente:
- Mindesteigenkapital
- Kontrolle durch die Bankenaufsicht
- Erweiterte Offenlegungsregelungen
Bankenaufsicht
Die Bankenaufsicht hat zur zentralen Aufgabe, Kreditinstitute zu kontrollieren. Seit dem 01.01.2009 unterstehen auch Factoring Unternehmen der Bankenaufsicht. Der Gesetzgeber hat damit der stetig wachsende Bedeutung von Factoring Anbietern Rechnung getragen.
Factoring eine Form der Finanzierung ist, die, neben den normalen Kreditvergaben der Banken, im Bereich Volkswirtschaft erheblich an Bedeutung gewonnen hat. Factoring besitzt mittlerweile eine zentrale Funktion bei der Finanzierung der deutschen Industrie und insbesondere bei der Finanzierung des Mittelstandes. Deshalb werden die Anbieter von Factoring Dienstleistungen nun mit dem Inkrafttreten des neuen Jahressteuergesetzes, also seit dem 01.01.2009 einer Aufsicht unterstellt.
Die Bankenaufsicht überwacht die Tätigkeit der verschiedensten Formen von Kreditinstituten. Von der Erlaubnis des Betriebes eines Finanzdienstleistungsinstitutes, über das Controlling der laufenden Geschäftstätigkeit bis hin zur Kontrolle von Beteiligungen und Depots geht der Einflussbereich der Bankenaufsicht.
Ausfallrisiko
Unter dem Begriff des Ausfallrisikos im Zusammenhang mit Factoring ist das Risiko zu verstehen, dass Forderungen aus Lieferung und Leistung gegenüber eines Vertragspartners aufgrund von Zahlungsunfähigkeit des Schuldners ganz oder teilweise ausfallen können.
Liquiditätsengpässe: Vielen Firmen droht die Insolvenz
Mit dem Verkauf Ihrer Forderungen können Sie jedoch Ihre Liquidität sichern und sich wirkungsvoll vor Zahlungsausfällen schützen.
Die Zahl der Insolvenzen steigt. Neben großen Marken wie Rosenthal, Märklin und Schiesser sind auch viele kleine und mittelständische Unternehmen betroffen. Schuld daran sind vielfach Zahlungsausfälle und mangelnde Liquidität.
Die Wirtschaftskrise in Europa trägt einen großen Teil dazu bei, dass die Insolvenzen von vielen Unternehmen nicht rückläufig sind. Im Gegenteil, bereits letztes Jahr gab es in Europa knapp 150.000 Insolvenzen. Im Vergleich zu 2007 ist damit die Zahl um 11 Prozent gestiegen. Auch in diesem Jahr konnte schon ein massiver Anstieg verzeichnet werden und die Aussichten bleiben schlecht. 2009 erwartet Europa weitere 170.000 bis 175.000 Pleiten.
Vor allem in Spanien und in Irland sind die Insolvenzen stark angestiegen. Deutschland befindet sich immer noch im Durchschnitt und kann noch keine Besserung voraussehen. Besonders die großen Firmen, wie Rosenthal, Märklin und Schiesser hatten für großes Aufsehen gesorgt, als sie Insolvenz anmelden mussten. Und die Welle der Pleiten nimmt nicht ab.
Der Höchststand an Pleiten steht ganz Europa noch bevor meinen die Experten. Alleine in Deutschland muss man mit 30.000 bis 35.000 Insolvenzen rechnen. Vor allem die kleinen und mittelständischen Unternehmen sind davon betroffen. Doch auch für die westeuropäischen Länder sieht die Prognose nicht gut aus.
Vor allem die fehlende Liquidität und der große Zahlungsausfall der Kunden treibt die Firmen in den Ruin. Einzig allein die Konjunkturprogramme der Länder könnte den Unternehmen wieder ein Standbein sichern.
Besonders getroffen hat es die Dienstleister und Händler. Doch auch die Baufirmen müssen weiterhin um ihre Existenz bangen. Es wurden bereits 1,4 Millionen Arbeitsplätze von den vielen Pleiten betroffen.
Vor allem Export Unternehmen bekommen Probleme mit den Zahlungszielen der Kunden. Diese werden massiv überschritten, da die Kunden selber in Liquiditätsproblemen stecken. Vor allem auch Industriebetriebe und Großhändler müssen und diesem Druck leiden.
Ein Ausweg aus diesem Dilemma kann für einige Unternehmen der Gang zu einem Factoring Anbieter bedeuten. Factoring Unternehmen übernehmen das Forderungsmanagement und zahlen den Betroffenen einen Großteil Ihrer Forderung aus.
Factoring - Begriffsbestimmungen
A
Alternative Unternehmensfinanzierung
B
Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin)
C
D
Debitor
Debitoren Management
Delkredererisiko
E
Eigenkapital
Eigenservice Factoring
Einzel Factoring
Einzug der Forderung
Export Factoring
F
Factor
Factoringunternehmen
Factoring Anbieter
Finanzierungsfunktion
Fugger
G
Globalzession
I
Inkasso
Insolvenz
Insolvenzverschleppung
K
Kreditor
Kreditabsicherung
L
Leasing
M
Mahnwesen, betrieblich
Maturity Factoring
Mezzanine
Mietfactoring
O
R
Rating
Reverse Factoring
Risikouebernahme
S
U
Unternehmensfinanzierung
V
Verifizierung der Forderung
W
Wachstumsfinanzierung
Z
Zahlungsausfall
Zahlungsziel